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号: /202001-00026 信息分类: 部门预决算
发布机构: 区财政局 生成日期: 2019-12-10
称: 东湖区文广旅新局2018年度两馆运营及文化活动专项经费绩效评价报告

东湖区文广旅新局2018年度两馆运营及文化活动专项经费绩效评价报告

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东湖区文广旅新局2018年度两馆运营及文化活动专项经费绩效评价报告



项目名称 东湖区文广旅新局2018年度两馆运营及文化活动专项经费项目 1

项目类别 社会事业类 1

项目单位 东湖区文化广电新闻出版旅游局 (盖章)

评价机构: 江西优兰德市场研究咨询有限公司 1

评价年度: 2018 年度 1

主管部门: 东湖区人民政府 (盖章)





2019年 9 24


摘要

一、项目背景

公共文化服务是 府公共服务的重要内容。 文化馆、图书馆是政府举办的公共文化机构,是开展公共文化服务的重要场所,是保障人民群众基本文化权益的阵地。推动文化馆、图书馆免费开放是加强社会主义文化大发展大繁荣的具体实践;是深入贯彻落实科学发展观、加强社会主义核心价值体系建设的重要举措;是实现和保障人民群众基本文化权益的积极行动;对于提高广大人民群众思想道德和科学文化素质,促进社会和谐稳定具有重要意义。

二、综合评价结论

1. 评分结果

评价组围绕绩效评价指标体系,通过数据采集分析,财务核查、实地核查及深度访谈等方式,对本项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价,最终评价结果为 88.71 ,依据财政绩效评价等级划分,本项目绩效评价等级为“ ”。

2. 主要结论:

东湖区人民政府为深入贯彻党的十七届六中全会精神,发挥公共文化机构的基本职能作用,增强公共文化服务能力和管理水平,促进基本公共文化服务均等化,以抄告单形式批准东湖区财政局向东湖区文广旅新局的二级单位东湖区文化馆、东湖区图书馆两个单位共拨付80.08万元两馆运营及文化活动专项经费。

该项目预算资金80.08万元,2018年项目支出80.08万元,预算执行率为100%。在此次绩效评价过程中发现存在以下问题:项目实施过程不够规范严谨;项目相关文化活动举办力度有待加强,项目实施效果有待提高。

三、绩效评价结果应用建议

“东湖区文广旅新局2018年度两馆运营及文化活动专项经费”在项目实施过程中存在项目实施过程不够规范严谨;项目相关文化活动举办力度有待加强,项目实施效果有待提高等问题。项目主管单位应充分总结项目执行中存在的问题,坚持问题导向,通过持续完善项目实施方案,有效监督项目实施各环节,提高财政预算资金的使用效率。一是项目实施单位应加强项目实施过程中的督查力度。二是增加公共文化服务的宣传及投入力度,使更多市民能够公平享受公共文化服务,最终提高项目实施效果。

四、存在的问题

(一) 项目实施过程不够规范严谨

项目实施过程中,项目实施方应制定完善且便于执行的活动方案。 一是 东湖区图书馆2018年“暑期立成公益培训”系列朗读活动方案制定不够严谨,未确定培训讲师每节课程的时长以及讲师资质要求、薪资报酬等内容; 二是 项目实施方 制定的相关制度存在互相矛盾,不够严谨的情况,如:《东湖区文化馆总分馆制建设实施方案》中描述“场馆设施免费开放,开放时间每周不少于56小时”,而《免费开放场馆管理制度》中显示:“免费开放时间:周一至周日上午9:00—12:00;下午1:30--5:00”,即:开放时间为45.5小时/周。

项目相关文化活动举办力度有待加强,项目实施效果有待提高

东湖区2018年末全区常住人口为 501596 人,办理借书证人数为6575人,全区借书办证率为1.31%,阅读普及率有待提高;文化馆、图书馆所举办的相关活动,市民知晓率偏低,项目实施方宣传力度有待增强。

五、改进措施

1.项目实施过程中,应加强项目实施过程中的督查力度

综合项目评价结果,可以发现 有关人员在制定活动方案时的严谨性有待提高。规章制度互相矛盾 活动方案制定不严谨 等一系列的问题,需要项目组织者 及管理者 有针对性的进行系统性优化,通过建立审核责任制等方式 加强项目实施的督查力度 提高项目实施效果。

2.项目实施方针对项目实施力度有待增强

东湖区2018年末全区常住人口为 501596 人,办理借书证人数为6575人,全区借书办证率为1.31%,阅读普及率有待提高;文化馆、图书馆所举办的相关活动,市民知晓率偏低。根据现场调查,部分市民表示“文化馆所举办的免费培训活动班次及名额偏少,很难报名成功”,希望政府增加免费培训活动的举办力度;还有部分市民表示“东湖区图书馆馆址之前在东湖区叠山路,后来不知道搬到哪里去了”,希望有关部门增加宣传力度,满足市民公平享受政府公共文化服务的合理需求。


关于 东湖区文化广电新闻出版旅游局 2018年度 两馆运营及文化活动专项经费 项目的绩效评价报告

前言

财政支出绩效评价,是指财政部门、预算主管部门和预算单位根据设定的绩效目标,运用科学、合理的评价方法,指标体系和评价标准,对财政支出效果进行客观、公正的评价。

财政支出绩效评价从深化部门预算改革,加强预算绩效管理的实际需要出发,通过科学合理的方法,客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性,是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。

公共文化服务是 府公共服务的重要内容。 文化馆、图书馆是政府举办的公共文化机构,是开展公共文化服务的重要场所,是保障人民群众基本文化权益的阵地。推动文化馆、图书馆免费开放是加强社会主义文化大发展大繁荣的具体实践;是深入贯彻落实科学发展观、加强社会主义核心价值体系建设的重要举措;是实现和保障人民群众基本文化权益的积极行动;对于提高广大人民群众思想道德和科学文化素质,促进社会和谐稳定具有重要意义。

进一步规范财政支出项目管理,提升财政资金使用绩效和政府部门管理水平 科学地评估 2018年度东湖区文广旅新局两馆运营及文化活动专项经费 支出绩效,根据《预算法》(中发[2018]34号)、《江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发[2019]8号)、《南昌市人民政府关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>(试行)的通知》(洪府发[2014]8号)、《南昌市财政局关于开展2018年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财办[2019]7号)等文件精神,“江西优兰德市场研究咨询有限公司”受 东湖区 财政局的委托;根据绩效评价有关文件及相关规定,按照绩效评价工作的一般准则,对“ 2018年度东湖区文广旅新局两馆运营及文化活动经费 ”的专项资金使用及其效果开展了绩效评价工作并形成绩效评价报告。

一、项目基本情况

(一)项目概况

1.立项背景

东湖区人民政府为深入贯彻党的十七届六中全会精神,发挥公共文化机构的基本职能作用,增强公共文化服务能力和管理水平,促进基本公共文化服务均等化,区政府以抄告单形式指示东湖区财政局向东湖区文广旅新局的二级单位东湖区文化馆、东湖区图书馆两个单位拨付2018年第一季度两馆运营经费18.11万元(东府办抄字[2018]198号)、第二季度经费15.27万元(东府办抄字[2018]277号)、第三季度经费21.12万元(东府办抄字[2018]394号)、第四季度经费25.58万元(东府办抄字[2019]40号),合计80.08万元,用于区文化馆、图书馆两馆运营及文化活动专项经费。

2.立项目的

以健全和增强服务项目、服务能力为重点,与建立公共文化服务体系经费保障机制相结合,努力实现图书馆、文化馆免费开放。

3 . 项目内容、执行标准和实施期限

(1)项目内容

依据东湖区人民政府办公室签发的《南昌市东湖区人民政府办公室抄告单 》(东府办抄字[2018]198号) 等文件指示,该专项资金用于“ 2018年东湖区文广旅新局两馆运营及文化活动专项经费 ”项目。

该项目包括两个部分:一是文化馆;二是图书馆。

①东湖区文化馆总分馆服务体系建设坚持以“平台共建、资源共享、活动联动、上下一体”为宗旨,积极推动区级、街道、社区公共文化服务标准化均等化。以东湖区文化馆为总馆,建设扬子洲镇、百花洲街道、董家窑街道综合文化站(文化活动中心)3个分馆,光明社区、福州路北社区、阳明社区、锦苑春天社区、上营坊社区、前州村6个服务点,构建起文化馆总分馆服务体系。

图书馆运营包括两个方面的内容:一是图书馆所属的公共服务场地和设施向社会免费开放;二是健全其职能范围内的基本公共文化服务项目并免费向群众提供。

2) 项目执行标准

文化馆主要包括: 总馆 :结合上级有关文件要求,制定、完善总分馆运营活动公示、服务指南统一标识及考核办法等制度;组织分馆馆长例会,研究、策划城乡公共文化活动;组织分馆专业人员分别加入文化艺术培训、表演艺术指导、视觉艺术指导、文学理论信息四个中心;组织分馆专业人员参加各类业务讲座、培训活动;组织送文化下乡活动;开展下基层文化培训辅导活动;建立精品节目库;搭建各类展示平台,每年组织分馆参加的表演艺术展示评比、视觉艺术展览评比活动;建立数字资源库。 分馆 :场馆设施免费开放,开放时间每周不少于56小时;参加总馆的各类业务讲座、培训活动;参与承办总馆的流动文化活动项目,积极参加总馆组织的各类比赛、评比活动;辅导民间文艺团队,创编具有本分馆特色的节目,每年上报精品节目加入总馆精品节目库;举办文艺演出不少于4场次(总馆配送2场,自办2场),举办文化艺术培训不少于10个班次(总馆配送10个班次,每班课程不少于8课时),自办各类文体活动不少于4场次;及时上报分馆各项文化活动信息。 服务点 :场馆设施免费开放,开放时间每周不少于56小时;参加总馆的各类业务讲座、培训活动;参与承办总馆的流动文化活动项目,积极参加总馆组织的各类比赛、评比活动;辅导民间文艺团队,创编具有本分馆特色的节目,每年上报精品节目加入总馆精品节目库;举办文艺演出不少于2场次(总馆配送2场),举办文化艺术培训不少于5个班次(总馆配送5个班次,每班课程不少于8课时),自办各类文体活动不少于8场次;及时上报分馆各项文化活动信息。

图书馆主要包括:图书、报纸、期刊综合阅览室、电子阅览室、多功能报告厅(培训室、综合活动室)等公共空间设施场地免费开放;文献资源借阅、检索与咨询、公益性展览、优秀影视片展播、基层辅导培训、流动图书服务等基本文化服务项目健全并免费提供;为保障基本职能实现的一些辅助性服务如办证、验证等全部免费。东湖区图书馆将加大对购书、订报经费的投入,逐年提高购书经费的人均占有量等,使公共图书馆能充分发挥其作用。

3 )项目实施期限

该项目为 两馆运营及文化活动 专项经费 ,本次针对该项目的绩效评价期限为2018年度。

4.资金使用情况

(1)资金预算情况

该项目由东湖区政府办公室以抄告单形式批准,经区财政局向东湖区文广旅新局拨付该经费 80.08万元 ,再由区文广旅新局分别向其二级单位区文化馆拨付该经费 41.25万元 、向区图书馆拨付该经费 38.83 万元。

(2)资金使用情况

2018年度两馆运营及文化活动专项经费由区文化馆、图书馆两单位按季度汇总并上报其已发生的经费支出,再由其主管单位 东湖区文广旅新局向区政府上报并申请拨付该专项经费,该项目经费由 区文化馆、图书馆两单位自行 管理。 该专项资金为先支出后拨付,该经费 截止2018年12月31日共支出了 80.08万元 结余结转 0万元 具体资金使用情况如下表:

1:2018年度两馆运营及文化活动专项 经费支出汇总表

金额:万元

单位

分类

序号

内容

金额

文化馆












活动费用






1.1

场馆氛围布置

1.08

1.2

2018年总分馆公共文化服务配送新春活动

5.93

1.3

2018年江西书画名家东湖新春作品展

4.43

1.4

2018年“春雨工程”文化志愿服务--“江西四方画院书画展”云南行活动

11.86

1.5

分馆和服务点春季免费培训班老师授课费

1.72

1.6

分馆和服务点开展培训活动视频拍摄

0.47

工资、补助


2.1

总分馆建设专职文化志愿者工作补助

2.43

2.2

聘用人员工资

4.36

设备购置

及维护费

3.1

设备购置

6.79

其他


4.1

场馆公共责任保险

0.6

4.2

2019年报刊征订

1.58

文化馆小计

41.25

图书馆
















活动费用









1.1

图书馆六楼系列展览设计制作费

3.56

1.2

“鼓角同心在,欢乐拜新年”系列少儿寒假春节活动

0.67

1.3

春节元宵室外活动(佑民寺、樟树林)

1.83

1.4

世界读书日活动之“阅读与法同行”

1.58

1.5

“书香洪城”朗诵比赛参赛选手参赛费

0.11

1.6

暑期公益培训教师授课费

1.29

1.7

暑期少儿活动材料费

0.48

1.8

“全民诵读”庆中秋、迎国庆活动

0.89

1.9

参与“东湖区庆祝改革开放40周年暨深化文明创建专题文艺汇演”直播互动文化大礼包

0.5

工资、补助

2.1

聘用人员工资

4.63

设备购置

及维护费


3.1

设备购置、维修维护

18.61

3.2

图书馆网络系统运行维护费

0.96

其他



4.1

图书编目加工

0.4

4.2

图书搬运劳务费

0.28

4.3

2019年报刊征订

3.04

图书馆小计

38.83

合计

80.08


5.项目组织管理情况

项目 为专项经费支出项目,组织管理情况如下:

东湖区文化馆、图书馆为该 专项资金 的使用部门, 其主要职责包括

制定专项资金管理办法;

对专项资金进行独立、准确的项目核算;

合理有效使用专项资金;

东湖区文广旅新 局是 东湖区文化馆、图书馆的上级主管单位,是两馆运营及文化活动专项 资金的监管部门,其主要职责包括:

①开展对项目执行情况的日常督导检查;

②开展对专项资金使用情况的监督和绩效评价

东湖区 财政局是专项资金的监管部门,其主要职责包括:

①会同 项目主管单位 审核下达 专项 资金,并及时拨付;

②配合 项目主管单位 开展对专项资 金使用情况的监督和绩效评价

1) 项目组织情况分析

东湖区文广旅新局为东湖区文化馆、图书馆的主管单位, 2018年两馆运营及文化活动专项经费由文化馆、图书馆两单位根据实际发生相关经费支出按季度汇总并向其主管单位上报,再由东湖区文广局向区财政局上报并申请拨款

(2) 项目管理情况分析

1)建立项目管理制度

在项目管理中,东湖区文化馆、图书馆依据项目具体情况制定了相关 规章制度,如:《东湖区文化馆总分馆制建设实施方案》、《 东湖区图书馆阅览室管理制度 》、《 东湖区图书馆电子阅览室管理制度 》等;依据所策划、组织的各项文化 活动情况制定了相关 活动方案,如:《 “颂歌十九大 阔步新征程”2018年江西书画名家东湖新春展活动方案 》、《 2018年东湖区图书馆“旺狗贺岁,欢乐祥瑞”元旦春节系列活动方案 》、《 “筑梦新时代 阅读伴你行”东湖区图书馆 2018年 第八届读好书系列活动方案 》、《 “波澜壮阔40载,昂扬奋进展新篇”东湖区纪念改革开放40年暨庆中秋迎国庆全民诵读活动方案 》等。

项目管理实践分析

①项目实施过程不够规范严谨

项目实施过程中,项目实施方应制定完善且便于执行的活动方案。 一是 东湖区图书馆2018年“暑期立成公益培训”系列朗读活动方案制定不够严谨,未确定培训讲师每节课程的时长以及讲师资质要求、薪资报酬等内容; 二是 项目实施方制定的相关制度存在互相矛盾,不够严谨的情况,如:《东湖区文化馆总分馆制建设实施方案》中描述“场馆设施免费开放,开放时间每周不少于56小时”,而《免费开放场馆管理制度》中显示:“免费开放时间:周一至周日上午9:00—12:00;下午1:30--5:00”,即:开放时间为45.5小时/周。

项目相关文化活动举办力度有待加强,项目实施效果有待提高

东湖区2018年末全区常住人口为 501596 人,办理借书证人数为6575人,全区借书办证率为1.31%,阅读普及率有待提高;文化馆、图书馆所举办的相关活动,市民知晓率偏低,项目实施方宣传力度有待增强。

(二)项目绩效目标

1 . 项目绩效目标

本次项目 工作目标 实现文化馆 图书馆全面免费开放 增强公共文化服务能力和管理水平 开展公共文化馆服务配送新春文化巡演活动 2018年江西书画名家东湖新春作品展 文化交流 -- 2018年“春雨工程”文化志愿服务 -- “江西四方画院书画展”云南行活动 “鼓角童心在·欢笑拜新年”寒假春节少儿系列活动 “旺狗贺岁,欢乐祥瑞”元旦春节系列活动 “筑梦新时代 阅读伴你行”第八届读好书系列活动 “波澜壮阔40载·昂扬奋进展新篇”东湖区纪念改革开放40年暨庆中秋迎国庆全民诵读活动 等文化活动。

2. 项目预期目标完成情况

东湖区文化馆、图书馆始终坚持不断完善公共文化服务体系,深入实施文化惠民工程,丰富群众性文化活动。该项目在 2018年度完成情况如下, 文化馆:一是 举办总分馆配送新春系列活动,真正做到“政府搭台、百姓唱戏”,为群众创造了一个风采展示和艺术交流的大舞台,期间共举办11场文化活动,一系列接地气、近民意的文艺演出的开展,丰富了群众精神文化生活,打造了和谐欢乐的春节气氛,给辖区内居民百姓献上了一台台精品的文化盛宴; 二是 举办“ 颂歌十九大 阔步新征程 2018年江西书画名家东湖新春作品展 。本次新春书画展,得到了江西省书画名家的大力支持,共收到作品40余,均反映出新时代的精神风貌,更好构筑中国精神、中国价值、中国力量,为广大群众提供精神指引; 三是 免费开展各类培训班。 2018年度 东湖区文化馆及各分馆、服务点春季免费培 训班共开设24个班,有广场舞、太极拳、少儿美术、少儿舞蹈等,参加此次培训的学员共有600多人; 四是 落实文化和旅游部"春雨工程" -- 全国文化志愿者边疆行活动。此次书画艺术边疆行活动,得到了江西四方书画院的大力支持,共展出画院十二位画家近年来潜心创作的100幅精品力作,这是东湖区第二次入选“春雨工程” -- 全国文化志愿者边疆行活动项目名单,本次也是作为江西省唯一一个由县区承办的“春雨工程”项目。 图书馆:一是 举办 “鼓角童心在·欢笑拜新年”寒假春节少儿系列活动; 二是 举办 “旺狗贺岁,欢乐祥瑞”元旦春节系列活动。图书馆先后举办了送文化进社区、新春联欢会、新春赠新书、元宵节灯谜竞猜、主题讲座展览、少儿亲子活动、进社区宣传等内容丰富、形式多样的诸多传统文化活动,力求与广大读者一同共度欢乐祥和的文化春节; 三是 举办 “筑梦新时代 阅读伴你行”第八届读好书系列活动,为读者奉献丰富的文化盛宴; 四是 举办“阅读,与法同行”全民阅 读系列活动。此次活动主要分为“看书”“诵书”“画书”“赠书”等几个环节,此外现场还设置盲文书籍展示区,让市民亲身体验盲人阅读的艰苦,能更加珍惜读书的机会,更能关注到社会残障人士,为他们带去一份力量; 五是 举办“少而好学读书月”少儿系列活动。东湖区图书馆活动根据不同年龄段的少年儿童,设计了少儿彩绘风车、立成朗诵艺术课、雪花泥手工盘等活动,将学习知识与手工制作相结合,鼓励大家动脑动手,勇敢尝试; 六是 举办“众人拾书公益行活动”:召集城市大V发起朋友圈“众人拾书公益行”活动,号召城市市民每人带一本书籍到世界读书会现场,为南昌智障孩童群体(南昌仁爱之家)、南昌聋哑孩童群体(南昌三联特殊学校)、南昌留守儿童及事实孤儿群体(南昌太阳村)捐赠书籍; 七是 举办暑期公益活动。为丰富少儿读者课外文化生活,东湖区图书馆推出一系列暑期免费活动,为少年儿童打造一个快乐休闲又能学到知识的缤纷世界; 八是 举办“ 波澜壮阔40载·昂扬奋进展新篇 东湖区纪念改革开放40年暨庆中秋迎国庆全民诵读活动”; 九是 举办“ 精神湿地·文化长廊’系列展览活动”,东湖区图书馆充分利用文化长廊,使基础设施发挥其积极的作用,为公民的读书学习提供优质服务,为知识创新提供保障。

二、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

根据财政支出项目设定的预期目标,选择合适的评价指标和标准,运用科学的评价方法,对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价,以衡量财政资金的使用绩效,分析支出项目是否达到预期目标。同时,及时总结经验,分析存在问题,进一步改进和加强资金管理,提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况,本次绩效评价的目的主要有:

1. 了解项目资金的使用情况、项目成效及社会效益等信息;

2. 发现和找出资金使用中或项目管理中的不足和问题,并进行深入研究和分析;

3. 针对绩效评价中发现的项目中存在的不足和问题,提出有针对性和可行性的改进建议,为改善后续工作提供有效借鉴,以促进资金使用效率的提高和项目效益的增强。

(二)绩效评价设计过程

评价组通过对被评价方的项目相关文件的解读,了解项目的整体情况,结合财政绩效评价的要求和评价目的,构建本次绩效评价的整体框架。在基本把握项目脉络的基础上,通过咨询相关行业专家、绩效评价专家并结合评价组自身项目经验和对本次绩效评价工作的理解,根据绩效评价的基本原理、原则和本项目特点,最终确定本次绩效评价的指标。根据财政绩效评价的一般步骤和流程,评价组根据评价工作的重点和难点合理安排各阶段工作及时间,确定本次绩效评价工作的方案,以作为后续工作的基本指导,在方案规定的时间节点内开展并完成本次绩效评价工作。

(三)绩效评价框架

1.绩效评价原则

绩效评价遵循以下基本原则:

(1)科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性,严格执行规定的程序,采用定量与定性分析相结合的方法。

(2)公正公开。绩效评价客观、公正,标准统一、资料可靠,依法公开并接受监督。

(3)分级分类。绩效评价由各级部门(单位)根据评价对象的特点,分类组织实施。

(4)绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

根据以上原则,绩效评价应达到如下要求:

(1)在数据采集时,采取客观数据,主管部门审查与问卷调查相结合的形式,以确保各项指标的数据真实性。

(2)保证评价结果的真实性、公正性,提高评价报告的公信力。

(3)绩效评价报告应当简明扼要,除了对绩效评价的过程、结果描述外,还应总结经验,指出问题,并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神,确定本次绩效评价指标的整体框架。针对项目构建一套指标体系,项目指标包括项目投入指标(项目立项、资金落实),项目过程指标(业务管理、财务管理),项目产出指标(产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标),项目效果指标(社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标),项目满意度指标(社会公众或服务对象满意度)。结合项目设计要求、验收要求、建设改造效果等内容,确定本次绩效评价指标体系的个性指标,设置三级指标数量 19 个。指标数据来源于相关法规、政府文件、基础数据采集、问卷调查和访谈等。具体详见《项目绩效评分表》。

(1)项目投入:占权重分10分。用于考核立项依据充分性、资金落实等方面。

(2)项目过程:占权重10分,分为项目管理和财务管理。用于考核管理制度、财务管理、项目质量等方面。

(3)项目产出:占权重50分,分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。用于衡量实际工作成果。

(4)项目效果:占权重25分,分为社会效益、可持续影响两个方面。用于展现项目实施效果。

(5)项目满意度:占权重5分,主要是指资金项目的服务对象或公众满意度。

3.评价方法

(1)主要采用了因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要,数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

(2)本次绩效评价中对于2018年度两馆运营及文化活动专项经费项目满意度问卷调查采取了随机抽样的方法。

(3)调查对象:本次绩效评价的调查对象主要是2018年度两馆运营及文化活动专项经费项目相关方及群众。

(四)证据收集方法

主要采用了文件核查、深度访谈、财务核查、实地查访及问卷调查等方法,以掌握项目详细情况,并对采集的数据作详细的统计和分析。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求,从而确定评价的标准和范围;深度访谈则是对项目相关方的负责人进行,用以从整体、流程上把握项目的基本情况;财务核查则是专业财务人员通过查看项目相关财务凭证,掌握2018年度两馆运营及文化活动专项经费的使用情况;实地查访则是通过直接深入项目实施现场,以了解项目真实的产出和效果;问卷调查则是对群众进行,了解群众对2018年度两馆运营及文化活动专项经费项目实施的满意状况。

(五)绩效评价实施过程

自2019年 8 月接到项目绩效评价任务以来,评价组在前期研读项目资料、咨询相关专家和绩效评价专家的基础上,完成了绩效评价工作方案的编制,明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等。具体实施过程如下:

1.前期准备

2019年 8 26 日- 9月6 日,完成本次绩效评价的前期准备工作,完成了人员组织、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。

2.财务核查

由于该项目资金为先支出再申请拨付,评价小组决定从项目资金入手,评价小组安排成员进行财务核查及深度访谈,一方面对经费支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查,另一方面通过对资金进行梳理汇总分类,掌握2018年度两馆运营及文化活动专项经费项目实施完成情况。

3.实地核查

在前期对项目情况进行梳理的前提下,评价小组对文化馆、图书馆进行实地核查。核查内容主要包括文化馆、图书馆实际运营流程等。这一阶段主要是进行项目所有相关证据的收集,为后续分析及报告撰写做好铺垫。

4.满意度调查

评价小组根据前期对2018年度两馆运营及文化活动专项经费项目的相关资料进行整理,设计满意度调查问卷,进行实地满意度调查。

5.数据分析及撰写报告

评价组根据绩效评价的原理和规范,对采集的数据进行甄别、分析和评分,并提炼结论撰写报告,经过内部评审通过之后,在规定时间内上报财政局绩效办。

(六)本次绩效评价的局限性

评价工作组在整个绩效评价过程中,根据本项目的绩效评价指标体系,编制绩效评价工作方案、收集和分析项目数据、信息,在充分调研的基础上秉承客观、公正的评价原则,撰写项目绩效评价报告。

2018年度 两馆运营及文化活动专项经费项目中相关文化活动的举办时间为 2018年度,距今相隔已近一年,故部分文化活动举办情况及效果无法精准核查。

绩效评价指标分析情况

(一)项目投入指标(10分)

1. 项目立项规范性(5分)

项目设立有抄告单或有关政府批文等文件得1分;所提交的材料符合相关文件要求得1分;项目预期目标明确具体、可衡量得1分;项目目标细化分解为具体的工作任务得1分;项目与本年度部门预算资金相配备得1分;1项未达到扣1分,扣完为止。根据指标评分标准,得5分。

2. 预算资金执行率(5分)

本次绩效评价中预算资金执行率=(实际使用资金/预算资金)*100%,100%得5分,未达到100%按实际预算资金执行率*指标权重得分。该项目经费预算为80.08万元,实际支出80.08万元,预算执行率为100%,根据指标评分标准此项得分为5分。

(二)项目过程指标(10分)

1. 业务管理(5分)

(1)管理制度健全性( 2 分)

确定相关负责人,明确相关职责,建立相关管理制度且制度合法、合规、完整的得1分;相关制度得到有效落实的得1分;1项未达到扣1分,扣完为止。通过资料核查了解,该项目已确定相关负责人,已明确相关职责,建立了 《东湖区文化馆总分馆制建设实施方案》、《 东湖区图书馆阅览室管理制度 》、《 东湖 图书馆电子阅览室管理制度 等相关规章制度;但存在所制定的相关制度互相矛盾,不够严谨的情况,如:《东湖区文化馆总分馆制建设实施方案》中描述“场馆设施免费开放,开放时间每周不少于56小时”,而《免费开放场馆管理制度》中显示:“免费开放时间:周一至周日上午9:00—12:00;下午1:30--5:00”,即:实际开放时间为45.5小时/周,该项扣1分。根据指标评分标准,得1分。

项目质量可控性( 3 分)

项目相关资料完整的得1.5分;项目相关资料数据准确的得1.5分,1项未达到扣1.5分,扣完为止。通过资料核查了解,东湖区图书馆2018年“暑期立成公益培训”系列朗读活动方案不严谨,如:未确定培训讲师每节课程时间以及薪资报酬、讲师资质要求等,该项扣1.5分。根据指标评分标准,得1.5分。

2. 财务管理(5分)

(1) 财务 管理制度健全性( 2 分)

已制定《财务管理制度》且内容完整、条款表达准确、可操作性强,得1分;已制定《专项资金管理办法》且内容完整、条款表达准确、可操作性强得1分;1项未达到扣1分,扣完为止。通过资料核查了解,该项目已制定《财务管理制度》、《专项资金管理办法》;根据指标评分标准,得2分。

2) 财务监控有效性( 3 分)

专项资金已按照相应的财务制度(或流程)实行监管,不存在专项资金支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用项目资金等情况,全部符合得3分,每发现1处不规范的情况扣1分,扣完为止。通过资料核查,未发现专项资金支出依据不合规等情况。根据指标评分标准,得3分。

(三)项目产出指标( 50分)

1.产出数量(25分)

(1)文化馆分馆、服务点举办文化艺术培训班次情况(9分)

通过资料核查文化馆分馆、服务点举办文化艺术培训班次情况,目标值为15个班次,达标率100%得9分,未完成按达标比率得分。通过资料核查,实际举办12个班次,达标率80%。根据指标评分标准,得7.2分。

(2)场馆设施免费开放时间情况(8分)

核查场馆设施免费开放时间情况,目标值为每周开放时间不少于56小时,达标率100%得8分,未完成按达标比率得分。实际免费开放时间:周一至周日,上午9:00—12:00,下午13:30--17:00,即:6.5小时/天*7天/周=45.5小时/周,完成率为45.5/56=81.25%,根据指标评分标准,得6.5分。

(3)文化馆举办春季免费培训班次情况(8分)

资料核查文化馆举办春季免费培训班次情况,目标值为20个班,达标率100%得8分,未完成按达标比率得分。通过资料核查,2018年度文化馆举办活动班次为24个班, 有广场舞、太极拳、少儿美术、少儿舞蹈等 达到目标值,根据指标评分标准,得8分。

2.产出质量(15分)

(1)图书采编质量合格率(5分)

现场及资料核查图书采编质量合格情况,每发现1处不合格扣0.2分,扣完为止。通过现场及资料核查,未发现图书采编质量不合格情况。根据指标评分标准,得5分。

全区人口办理借书证比率(5分)

资料核查图书馆办理借书证数量,统计借书证占全区人口比例,目标值为5%,达到目标值得5分,未达到目标值按比例得分。通过资料核查,2018年末有效借书证数量为6575个,另据南昌市统计局网站发布的《东湖区2018年国民经济和社会发展统计公报》数据显示,东湖区2018年末城镇常住人口501596人,借书证占全区人口比率为1.31%。根据指标评分标准,得1.31分。

“春雨工程”活动质量情况(5分)

资料核查“春雨工程”活动质量情况,每发现一处不符合要求扣1分,扣完为止。通过资料核查,2018年“春雨工程”东湖书画艺术边疆行活动,拉近了赣滇两地群众的距离,积极推动了赣滇两地文化交流的深度发展。该文化活动被媒体报导18次,其中中央级媒体3个,江西省级媒体2个,南昌市级媒体4个,云南大理市媒体6个,知名网络媒体3个,未发现“春雨工程”活动质量不合格情况。根据指标评分标准,得5分。

3.产出时效(5分)

项目完成及时率(5分)

项目按要求如期完成的得5分,每拖延一天扣0.5分,扣完为止。该项目未出现未如期完成的情况,根据指标评分标准,得5分。

4.产出成本(5分)

成本控制率(5分)

成本控制率=(预算数-实际支出)/预算数*100%,控制率在±10%以内得5分,超过±10%不得分。该项目预算金额80.08万元,实际支出80.08万元;根据指标评分标准,得5分。

(四)项目效果指标(25分)

1.社会效益(20分)

(1)“春雨工程”媒体报导情况(6分)

资料核查“春雨工程”媒体报导情况,目标值15次,达到目标值得5分,未达到目标值按比例得分。通过资料核查了解,针对“春雨工程”文化活动媒体报导次数为18次,达到目标值;根据指标评分标准,得6分。

参加两馆活动人次(7分)

资料核查2018年度两馆参加活动人次,目标值为1万人,达到目标值得5分,未达到目标值按比例得分。通过资料核查了解,2018年两馆共参加活动人数超过1.2万人次,达到目标值。根据指标评分标准,得7分。

文化馆举办新春文化巡演活动情况(7分)

资料核查文化馆举办新春文化巡演活动情况,目标值为12次,达到目标值得7分,每少1次扣1分。通过资料核查,目标值为12次,实际举办活动场次为11次,该项扣1分;根据指标评分标准,得6分。

2.可持续影响(5分)

图书馆办理借书证增长率(5分)

资料核查2017年、2018年借书证数据,比对有效借书证增长率,目标值为10%,达到目标值得5分,每下降1%扣1分,扣完为止。资料核查2017年借书证为5596个,2018年为6575个,增长率为17.49%,达到目标值。根据指标评分标准,得5分。

(五)项目满意度指标(5分)

社会满意度(5分)

社会满意度达到95%以上得5分,每下降5%扣1分,扣完为止。通过对东湖区城区范围内120位群众的随机调查,群众满意度为91.07分,部分市民表示,文化馆所举办的免费培训活动班次及名额偏少,很难报名成功,希望政府增加免费培训活动的举办力度;还有部分市民表示“东湖区图书馆馆址之前在东湖区叠山路,后来不知道搬到哪里去了”,希望有关部门增加宣传力度,满足市民公平享受政府公共文化服务的合理需求,该项扣0.8分。根据指标评分标准,得4.2分。

四、综合评价情况及评价结论

1. 评分结果

评价组围绕绩效评价指标体系,通过数据采集分析,财务核查、实地核查及深度访谈等方式,对本项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价,最终评价结果为 88.71 ,依据财政绩效评价等级划分,本项目绩效评价等级为“ ”。

2: 2018年 度两馆运营及文化活动专项经 费项目综合得分汇总表

项目名称


投入指标

(10分)


过程指标

(10分)


项目产出

(50分)


项目效果

(25分)


满意度

(5分)


综合得分


得分

10

7.5

43.01

24

4.2

88.71

2.主要结论:

东湖区人民政府为深入贯彻党的十七届六中全会精神,发挥公共文化机构的基本职能作用,增强公共文化服务能力和管理水平,促进基本公共文化服务均等化,以抄告单形式批准东湖区财政局向东湖区文广旅新局的二级单位东湖区文化馆、东湖区图书馆两个单位共拨付80.08万元两馆运营及文化活动专项经费。

该项目预算资金80.08万元,2018年项目支出80.08万元,预算执行率为100%。在此次绩效评价过程中发现存在以下问题:项目实施过程不够规范严谨;项目相关文化活动举办力度有待加强,项目实施效果有待提高。

五、绩效评价结果应用建议

“东湖区文广旅新局2018年度两馆运营及文化活动专项经费”在项目实施过程中存在项目实施过程不够规范严谨;项目相关文化活动举办力度有待加强,项目实施效果有待提高等问题。项目主管单位应充分总结项目执行中存在的问题,坚持问题导向,通过持续完善项目实施方案,有效监督项目实施各环节,提高财政预算资金的使用效率。一是项目实施单位应加强项目实施过程中的督查力度。二是增加公共文化服务的宣传及投入力度,使更多市民能够公平享受公共文化服务,最终提高项目实施效果。

项目实施经验 存在的问题和改进措施

(一)项目实施经验

2018年度两馆运营及文化活动专项经费项目 ”在各部门的通力合作下,在项目各相关方的大力配合下,项目实施方于 2018年成功开展 “春雨工程”文化志愿服务 -- “江西四方画院书画展”云南行活动 、针对 少年儿童开展各类免费培训班 、在 社区文化活动场地进行演出 等各项活动 。经过对项目完成 情况的分析,总结以下有效经验:

1.统一思想,团结合作,以目标为导向。项目有关各方本着“目标一致”的理念,通力合作,将项目有效实施。

2.管理 流程化、标准化、规范化。管理上落实责任,经费上专款专用。通过明确的人员、职责、分工,将各项工作分割、细化。

3. 增加公共文化服务宣传力度, 满足市民公平享受政府公共文化服务的合理需求

(二) 存在的问题

1.项目实施过程不够规范严谨

项目实施过程中,项目实施方应制定完善且便于执行的活动方案。 一是 东湖区图书馆2018年“暑期立成公益培训”系列朗读活动方案制定不够严谨,未确定培训讲师每节课程的时长以及讲师资质要求、薪资报酬等内容; 二是 项目实施方 制定的相关制度存在互相矛盾,不够严谨的情况,如:《东湖区文化馆总分馆制建设实施方案》中描述“场馆设施免费开放,开放时间每周不少于56小时”,而《免费开放场馆管理制度》中显示:“免费开放时间:周一至周日上午9:00—12:00;下午1:30--5:00”,即:开放时间为45.5小时/周。

2.项目相关文化活动举办力度有待加强,项目实施效果有待提高

东湖区2018年末全区常住人口为 501596 人,办理借书证人数为6575人,全区借书办证率为1.31%,阅读普及率有待提高;文化馆、图书馆所举办的相关活动,市民知晓率偏低,项目实施方宣传力度有待增强。

改进措施

1.项目实施过程中,应加强项目实施过程中的督查力度

综合项目评价结果,可以发现 有关人员在制定活动方案时的严谨性有待提高。规章制度互相矛盾 活动方案制定不严谨 等一系列的问题,需要项目组织者 及管理者 有针对性的进行系统性优化,通过建立审核责任制等方式 加强项目实施的督查力度 提高项目实施效果。

2.项目实施方针对项目实施力度有待增强

东湖区2018年末全区常住人口为 501596 人,办理借书证人数为6575人,全区借书办证率为1.31%,阅读普及率有待提高;文化馆、图书馆所举办的相关活动,市民知晓率偏低。 根据现场调查,部分市民表示“文化馆所举办的免费培训活动班次及名额偏少,很难报名成功,希望政府增加免费培训活动的举办力度”;还有部分市民表示“东湖区图书馆馆址之前在东湖区叠山路,后来不知道搬到哪里去了|”希望有关部门增加宣传力度,满足市民公平享受政府公共文化服务的合理需求。

七、项目其它需要说明的问题





评价单位: 评价组成员:

江西优兰德市场研究咨询有限公司 组长:余 涛

项目成员: 王俊 万锋 李巧华

二〇一九年 二十四


附件一 绩效评价 指标体系

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

评价分

投入指标(10分)


项目立项
(5分)

项目立项
规范性
(5分)

项目设立有抄告单或有关政府批文等文件得1分;所提交的材料符合相关文件要求得1分;项目预期目标明确具体、可衡量得1分;项目目标细化分解为具体的工作任务得1分;项目与本年度部门预算资金相配备得1分;1项未达到扣1分,扣完为止。

5

资金落实
(5分)

预算资金
执行率
(5分)

预算资金执行率=(下拨至项目最终用款单位的资金额度/项目年度预算安排资金)*100%,100%得5分,未达到100%按实际预算资金执行率*指标权重得分。

5

过程指标(10分)




业务管理
(5分)


管理制度
健全性
(2分)

确定相关负责人,明确相关职责,得1分;建立相关管理制度且制度合法、合规、完整的得1分;1项未达到扣1分,扣完为止。

1

项目质量
可控性
(3分)

项目申报资料完整的得1分;项目实施过程资料完整的得1分;采取了相应的质量检查、督导、验收等控制措施且措施有效执行的得1分;1项未达到扣1分,扣完为止。

1.5

财务管理
(5分)


管理制度
健全性
(2分)

已制定财务管理制度且内容完整、条款表达准确、可操作性强,得1分;已制定专项资金管理办法且内容完整、条款表达准确、可操作性强得1分;1项未达到扣1分,扣完为止。

2

财务监控
有效性
(3分)

专项资金已按照相应的财务制度(或流程)实行监管,不存在专项资金支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用项目资金等情况,全部符合得3分,发现1处不规范的情况扣1分,扣完为止。

3

项目产出(50分)








产出数量
(25分)



文化馆分馆、服务点举办文化艺术培训班次情况(9分)

资料核查文化馆分馆、服务点举办文化艺术培训班次情况,目标值为15个班次,达到目标值得9分,未达到目标值按比例得分。

7.2

场馆设施免费开放时间情况(8分)

场馆设施免费开放时间情况核查,目标值为每周开放时间不少于56小时,达到目标值得8分,未达到目标值按比例得分。

6.5

文化馆举办春季免费培训班次情况(8分)

资料核查文化馆举办春季免费培训班次情况,目标值为20个班,达标率100%得8分,未完成按达标比率得分。

8

产出质量
(15分)



图书采编质量合格率(5分)

现场及资料核查图书采编质量合格情况,每发现1处不合格扣0.2分,扣完为止。

5

全区人口办理借书证比率(5分)

资料核查办理借书证数量,统计借书证占全区人口比例,目标值为5%,达到目标值得5分,未达到目标值按比例得分。

1.31

“春雨工程”活动质量情况(5分)

资料核查“春雨工程”活动质量情况,每发现一处不符合要求扣1分,扣完为止。

5

产出时效
(5分)

项目完成及时率(5分)

项目按要求如期完成的得5分,每拖延一天扣0.5分,扣完为止。

5

产出成本
(5分)

成本控制率
(5分)

成本控制率=(预算数-实际支出)/预算数*100%,控制率在±10%以内得5分,超过±10%不得分。

5

项目效果(25分)




社会效益
(20分)



“春雨工程”媒体报导情况(6分)

资料核查“春雨工程”文化活动媒体报导情况,目标值15次,达到目标值得6分,未达到目标值按比例得分。

6

参加两馆活动人次(7分)

资料核查图书馆参加活动人次,目标值 为10000人,达 到目标值得7分,未达到目标值按比例得分。

7

文化馆举办新春文化巡演活动情况(7分)

资料核查文化馆举办新春文化巡演活动情况,目标值为12次,达到目标值得7分,未达到目标值按比例得分。

6

可持续影响(5分)

图书馆办理借书证增长率(5分)

资料核查2017年、2018年借书证数据,比对有效借书证增长率,目标值为10%,达到目标值得5分,每下降1%扣1分,扣完为止。

5

项目满意度(5分)

社会公众或服务对象满意度(5分)

社会满意度
(5分)

社会满意度达到95%以上得5分,每下降5%扣1分,扣完为止。

4.2

总分

88.71